세무조사의 모든 과정을 전문적으로 대응합니다
세무조사 통지 전 자체 진단을 통해 리스크를 사전에 파악합니다
조사에 필요한 자료를 체계적으로 준비하고 검토합니다
세무조사 현장에 직접 입회하여 조사관과의 소통을 지원합니다
과세예고 통지에 대한 소명자료 준비 및 대응 전략을 수립합니다
단계별 전문적인 대응으로 최선의 결과를 이끌어냅니다
세무조사 사유 및 조사 범위 분석
자료 정리 및 예상 쟁점 사항 검토
현장 조사 입회 및 질의 응답 지원
과세예고 검토 및 소명자료 제출
다원세무회계는 세무조사 유형에 따라 자료 범위·응대 시나리오·일정 협의 방식을 다르게 설계합니다
통상 5년에 1회 이루어지는 일반 점검 성격의 조사입니다. 매출 100억 원 이상 법인 또는 업종별 추출 대상이 주로 선정됩니다.
다원의 대응 방식 — 사전 자료 정비 → 조사관 응대 → 마무리 협의의 3단계로 구분합니다. 통지서 분석 단계에서 쟁점 가능성이 높은 계정을 미리 정리하고, 조사 기간 중에는 일관된 톤으로 답변 범위를 설계합니다. 마무리 협의 단계에서는 조정 가능한 항목을 검토해 합리적인 결과를 도출합니다.
접대비·인건비·차량유지비 등 특정 항목만 점검하는 단기 조사입니다. 전체 장부를 보는 것이 아니라 쟁점 항목 위주로 진행됩니다.
다원의 대응 방식 — 자료 제출과 1회 면담 위주로 진행되므로, 제출 자료의 정합성과 설명 논리가 결정적입니다. 다원세무회계는 점검 항목별 증빙 패키지를 한 번에 정리해 제출하고, 면담 시 답변 톤을 맞춰 추가 쟁점이 확장되지 않도록 관리합니다.
고액 탈루 의심·제보·국세청 정보분석 결과 등에 기반해 진행되는 심층 조사입니다. 사전 통지 없이 진행되는 경우도 있어 평소 준비가 핵심입니다.
다원의 대응 방식 — 사전 컨설팅과 평소 기장 정확도가 결정적입니다. 다원세무회계는 평상시 위험 계정 모니터링으로 사전 정비를 권장하며, 조사가 개시되면 대표 세무사가 직접 입회해 조사 범위 협의·자료 제출 일정 조율·소명 논리 구성까지 일관 대응합니다.
다원세무회계가 실제 진행했던 세무조사 대응 사례를 업종별로 정리했습니다 (개별 식별 정보는 모두 익명 처리)
매출 약 150억 원 규모의 부품 제조 법인이 정기 세무조사 대상으로 선정되었습니다. 조사 과정에서 최근 3개 사업연도에 적용한 R&D 세액공제 항목에 대해 연구개발 활동 실재성 입증이 부족하다는 지적이 제기되었습니다.
연구개발 활동 일지·시제품 사진·연구원 업무 분장표·내부 회의록을 다시 정리해 활동의 실재성을 입증하는 증빙 패키지를 구성했습니다. 조사관 면담 시 연구과제별로 어떤 신기술이 적용되었는지 기술적 설명을 보강했습니다.
전체 부인이 아닌 부인액 일부 인정으로 마무리되었습니다.
도소매업을 운영하는 개인사업자가 매입 증빙 일부 누락을 이유로 부분 세무조사 통지를 받았습니다. 일부 거래처의 세금계산서가 누락되어 있었고, 현금 거래 매입의 증빙 보완이 필요한 상황이었습니다.
누락된 매입 항목을 자진 보완하기로 방향을 잡고, 거래처별 확인서·이체 내역·재고 입고 기록을 한 번에 정리했습니다. 조사관에게는 자진 보완 의사와 향후 거래 증빙 관리 계획을 함께 제시했습니다.
자진 보완을 인정받아 가산세 감면 적용으로 마무리되었습니다.
다세대 부동산을 보유한 임대인이 임대료 신고 누락 의심을 사유로 종합 세무조사를 받게 되었습니다. 일부 호실의 임대 계약과 입금 내역의 기간이 명확히 일치하지 않아 쟁점이 되었습니다.
모든 호실의 임대차 계약서·계좌 이체 내역·관리비 정산 기록을 시간 순으로 재정리해 일관성을 확보했습니다. 공실 기간과 묵시적 갱신 구간을 명확히 표시해 조사관이 흐름을 한눈에 볼 수 있도록 자료를 구성했습니다.
자료 정합성을 인정받아 자진 수정신고로 마무리되었습니다.
※ 위 사례는 실제 진행된 컨설팅을 기반으로 재구성된 내용이며, 식별 가능한 정보는 모두 익명 처리되었습니다. 사례별 결과는 사실관계와 증빙 상황에 따라 달라질 수 있습니다.
다원세무회계는 세무조사를 핵심 컨설팅 영역으로 설계해 운영합니다
다원세무회계는 담당자 위임이 아닌 이고은 대표 세무사가 직접 조사관을 응대합니다. 통지 분석부터 입회 당일 응대, 마무리 협의까지 한 명이 일관되게 책임지므로 메시지가 어긋나지 않고, 사업주가 같은 설명을 반복하는 부담도 줄어듭니다.
다원 기장 고객은 매월 정기 점검을 통해 위험 계정이 미리 정리됩니다. 조사 통지를 받기 전부터 자료가 정돈되어 있어, 통지 후 90분 이내에 대응 시나리오 작성이 시작됩니다. 평상시 관리가 곧 최선의 세무조사 대비입니다.
조사 결과에 이의가 있는 경우 과세전적부심사·이의신청·심판청구 단계까지 동일한 대표 세무사가 일관된 논리로 진행합니다. 조사 단계에서 정리한 자료와 쟁점 정리가 그대로 불복 절차로 이어지므로, 별도 대리인을 새로 찾을 필요가 없습니다.
세무조사 과정에서 4대보험·근로기준 영역 점검이 함께 진행되거나 민사 쟁점이 파생되는 경우, 자문 노무법인 및 협력 변호사와 즉시 연계해 대응합니다. 행정소송 단계는 변호사를 통해 별도 진행되며, 다원세무회계는 세무 쟁점 정리와 자료 인계를 책임집니다.
세무조사에 전문가가 필요한 이유
다양한 업종의 세무조사 경험을 바탕으로 최적의 대응 전략 수립
납세자의 정당한 권리를 보호하고 과도한 과세를 방지
전문가의 체계적인 대응으로 불안감 해소 및 업무 집중 가능
조사 결과에 따른 후속 조치 및 향후 세무 관리 방향 제시
다원세무회계가 정리한 핵심 토픽 종합 가이드 — 각 5,000자 이상 깊이 있는 정독 자료
1세대 1주택 비과세, 다주택 중과, 분양권, 장기보유공제까지
가이드 보기 →1인법인부터 매출 200억까지, 가지급금·임원보수·R&D 정리
가이드 보기 →10년 합산, 가업승계 과세특례, 부담부증여, 차용 구조
가이드 보기 →정기·간이·특별 조사, 사전 통지 후 대응, 추징·심판청구
가이드 보기 →5월 신고, 단순/기준경비율, 복식부기, 프리랜서 정산
가이드 보기 →신성장원천기술 30~40%, 일반 R&D 25%, 사후관리 대응
가이드 보기 →세무조사 상담 전, 많이들 궁금해하시는 것들을 정리했습니다
다원세무회계는 모든 유형의 세무조사 대응이 가능합니다.
종류에 따라 자료 범위와 입회 전략이 크게 달라지므로, 통지서 분석부터 전략을 다르게 설계합니다.
통지서의 조사 범위·기간·근거 법령을 먼저 확인하고, 즉시 세무 대리인과 자료 점검 일정을 잡아야 합니다. 다원세무회계는 통지 직후 사전 자료 진단을 통해 쟁점이 될 가능성이 높은 항목을 미리 식별하고, 조사 당일까지의 응대 시나리오를 준비합니다.
정기조사 기준 통상 20~30일이며, 사업 규모와 쟁점 수에 따라 연장될 수 있습니다. 특별조사는 더 길고, 간이조사는 1~2주로 짧은 편입니다. 다원세무회계는 일정 협의와 연장 사유 검토까지 포함해 사업 운영에 지장이 가지 않도록 지원합니다.
추측이나 임의 진술은 피하고, 사실관계는 자료에 근거해 답변해야 합니다. 요구 자료의 범위와 법적 근거를 확인할 권리도 있습니다. 다원세무회계가 입회해 질의 의도를 해석하고, 답변 톤과 범위를 함께 설계해 불필요한 쟁점 확대를 막습니다.
다원세무회계는 이고은 대표 세무사가 직접 입회를 원칙으로 합니다. 조사 통지 분석부터 입회 당일 응대, 종결 후 결과 협의까지 한 명이 일관되게 책임지므로 메시지가 어긋나지 않고, 사업주가 같은 설명을 반복하는 부담도 줄어듭니다.
장부와 증빙의 정합성, 매출·매입 흐름의 일관성, 큰 금액 거래의 계약서·입금 증빙이 가장 중요합니다. 가지급금·가수금처럼 분쟁 소지가 큰 계정은 사전에 정리해 두어야 합니다. 다원세무회계가 업종별 자료 체크리스트와 정리 가이드를 제공해 누락 없이 준비할 수 있도록 돕습니다.
추징 통지를 받았다고 해서 그대로 확정되는 것은 아닙니다. 과세전적부심사·이의신청·심판청구 단계에서 다툴 여지가 남아 있습니다. 다원세무회계는 조사 단계의 자료를 그대로 이어받아 조세불복까지 일관된 논리로 진행하므로, 별도 대리인을 새로 찾을 필요 없이 효율적으로 대응할 수 있습니다.
평소 기장과 증빙 관리가 잘 된 사업장은 조사 기간이 짧아지고 추징 위험도 크게 줄어듭니다. 다원세무회계 기장 고객은 매월 정기 점검을 통해 위험 계정을 미리 정리하므로, 조사 통지를 받았을 때 대응이 훨씬 안정적입니다. 평상시 관리가 곧 최선의 세무조사 대비입니다.
다원세무회계는 제조·IT·도소매·의료·부동산 임대·이커머스·R&D 벤처 등 다양한 업종의 세무조사 대응 경험을 보유하고 있습니다. 상담 시 회사 업종·매출 규모·예상 쟁점을 알려주시면 유사 케이스 대응 경험과 참고 사례를 안내드립니다.
네. 다원세무회계는 세무사가 모든 세무조사 입회를 직접 진행합니다. 사전 자료 검토부터 조사관 응대·마무리 협의까지 한 명이 일관되게 대응합니다.
네. 사전 통지를 받으시면 다원에서 회사 회계·세무 자료를 전수 점검해 예상 쟁점·추징세액 범위·소명 가능 자료를 정리해 안내드립니다. 사전 검토 결과에 따라 조사 입회 전략과 자료 준비 우선순위를 함께 수립합니다.
네. 조사관이 요구하는 확인서·문답서는 작성 전에 다원에서 문구를 검토합니다. 잘못된 문구 한 줄이 추징·가산세로 이어질 수 있으므로, 작성 후 서명 전 단계에서 반드시 다원 검토를 거치는 것을 권장드립니다.
네. 다원세무회계는 과세전적부심·이의신청·심사청구·심판청구까지 조세심판원 단계 전부를 직접 대행합니다. 다만 행정소송으로 확장될 경우 변호사 별도 선임이 필요하며, 다원은 세무 자료 일체를 정리해 변호사에게 전달하는 역할을 맡습니다.
다원세무회계의 세무조사 수임료는 ① 착수금(사전 검토·자료 준비·조사 입회 포함), ② 결과 마무리 보수, ③ 불복 단계별 별도 보수(과세전적부심·이의신청·심판청구) 구조로 산정됩니다. 조사 입회는 별도 비용 없이 착수금에 포함되며, 회사 매출·조사 유형(정기·간이·특별)에 따라 견적이 달라지므로 상담 시 안내드립니다.